目 录
第一部分：广西农垦集团有限责任公司概况
一、主要职能
二、机构设置情况
第二部分：广西农垦集团2023年部门预算情况说明
一、部门收支总体情况说明
二、部门收入总体情况说明
三、部门支出总体情况说明
四、财政拨款收支总体情况说明
五、一般公共预算支出情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明
八、政府性基金预算情况说明
九、国有资本经营预算支出情况说明
十、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费安排情况说明
（二）政府采购预算安排情况说明
（三）国有资产占用情况说明
（四）重点项目预算绩效目标情况说明
第三部分：名词解释
第四部分：广西农垦集团2023年部门预算报表
表一：部门收支总表
表二：部门收入总表
表三：部门支出总表
表四：财政拨款收支总表
表五：一般公共预算支出表
表六：一般公共预算基本支出表
表七：财政拨款“三公”经费支出表
表八：政府性基金预算支出表
表九：国有资本经营预算支出表
表十：项目绩效目标公开表
第一部分：广西农垦集团有限责任公司概况
一、主要职能
（一）广西农垦集团本级职能
1.负责统筹集团发展战略和产业布局，新产业发展管理，负责集团投资管理及下属企业投资项目的审批。
2.负责协助配合集团企业所在地权属变更和权属纠纷调处等工作，负责组织申报和实施农垦土地整治等工作；组织编制农垦土地利用总体规划和相关专项规划，指导所属单位年度土地利用计划申报和分解下达及建设用地报批工作；指导所属单位开展土地资源资产化、资本化工作；制定集团土地管理办法，监督检查土地利用和开发整理等专项工作。
3.负责编制、申报农垦政府性基金预算、国有资本经营预算等与财政拨款相关的用于支持垦区改革与发展的项目资金预算。
4.负责集团离退休人员管理服务工作，负责编制、申报农垦集团本级及下属企业离退休人员经费，镇南关人员、建国前参加革命工作人员生活补助、医疗费及护理费补助等。
5.负责农垦涉农工作，包括集团农业项目管理、产业园区管理和农场历史遗留问题处理工作。
6.负责集团安全生产和农产品质量安全的监督管理工作，配合政府做好所属企事业单位社会稳定工作，如：土地纠纷、社会保障、职工上访等造成不安定因素的调处，维护社会稳定。
（二）广西职业技术学院职能
1.贯彻执行党和国家的教育方针、政策，以高职学历教育（专科）为主，积极地开展成人学历教育、远程教育、在职人员继续教育、职业资格证书教育和各类短期培训，深化改革，提高质量，办出特色，实现教育为社会服务的宗旨。
2.强化学院教学管理，主动融入职业院校管理水平提升行动计划，发挥管理工作对职业教育发展改革的推动、引领和保障作用，不断提高学院管理水平。
3.保持“国家骨干高职院校”荣誉，充分发挥高职教育办学特点，全面抓好素质教育和职业综合能力教育，把全面素质教育和职业综合能力培养作为学院的办学方向，努力为社会输送有用人才。
4.用好国家“一带一路”政策，开拓国外特别是东盟国家的办学市场，促进学院教学水平上台阶，生源来源更广。
5.负责学院师资和教学硬件建设，利用学院师资、教学硬件及专业设置的前瞻优势，面向社会办学，不断创新办学理念，促进学院教育事业持续发展。
6.坚持教研结合，以服务社会为宗旨，以就业为导向，走产学研合作教育发展道路，实现资源共享，优势互补，共同促进的办学模式。
7.努力适应社会发展需要，抓好教学改革，注重高职教育特点，培养技术应用型人才。重视全面素质和职业综合能力的培养，为社会输送有用人才。
二、机构设置情况
农垦集团下辖33家二级单位，其中包括1家事业单位（广西职业技术学院）、2家科研院所、10家专业集团公司、13家农场公司。
按预算管理方式分，有全额预算管理单位1家，为广西职业技术学院。
全额预算管理单位机构情况。广西职业技术学院下设10个教学机构、4个教辅机构、9个行政处室以及4个按有关规定和章程设置的组织机构。教学机构是：农业工程学院、康养学院、智能制造学院、大数据学院、艺术设计学院、传媒学院、物流学院、商学院、马克思主义学院、通识教育学院。教辅机构是：科技中心、图书信息中心、继续教育学院、国际教育学院。行政处室设有：党委办公室、党委组织部、党委宣传部、党委学生工作部、发展规划处、教务处、后勤管理处、安全稳定处、财务处。按有关规定和章程设置的组织机构是：纪检监察室、审计室、工会、团委。
第二部分：2023年部门预算情况说明
一、部门收支总体情况说明
农垦部门预算依据收支平衡原则编制，在科学预测收入的基础上，合理安排支出。2023年收入总预算61,187.63万元，支出总预算61,187.63万元，均同比减少59,961.90万元，下降49.49%。
（一）收入情况说明
2023年收入总预算61,187.63万元，同比减少59,961.90万元，下降49.49%。主要原因是减少了政府性基金（土地出让金）预算61,159.32万元。其中：一般公共预算收入22,518.95万元（自治区本级经费拨款16,608.95万元，中央提前下达经费拨款5,910.00万元）；政府性基金预算收入18,840.68万元；财政专户管理资金预算收入17,328.00万元；单位资金预算收入2,500万元。
（二）支出情况说明
2023年支出总预算61,187.63万元，同比减少59,961.90万元，下降49.49%。主要原因是减少了政府性基金（土地出让金）预算61,159.32万元。具体支出有：
1.205类教育支出35,778.10万元，占支出总预算58.47%，同比增加1,059.94万元，增长3.05%，主要原因是较去年增加中央提前下达预算安排的经费。
2.208类社会保障和就业支出3,047.88万元，占支出总预算4.98%，同比增加48.40万元，增长1.61%，主要原因为广西职业技术学院教职员工增加，工资水平增长，按工资计提的机关事业单位养老保险缴支出和职业年金缴费支出随之增加。
3.210类卫生健康支出779.14万元，占支出总预算1.27%，同比增加88.17万元，增长12.76%，主要原因一是广西职业技术学院教职员工增加，工资水平增长，按工资计提的职工基本医疗保险缴费支出随之增加；二是广西职业技术学院增加中医药专项经费等58万元。
4.212类城乡社区支出（国有土地使用权出让收入）18,840.68万元，占支出总预算30.79%，同比减少61,159.32万元，下降76.45%，主要为土地出让面积减少影响。
5.213类农林水支出1,572.42万元，占支出总预算2.57%，同比减少48万元，下降2.96%。主要原因为广西农垦集团本级中央提前下达预算安排的项目资金同比减少48万元。
6.221类住房保障支出1,169.42万元，占支出总预算1.91%，同比增加48.92万元，增长4.37%，主要原因是广西职业技术学院教职员工增加，工资水平增长，按工资计提的住房公积金支出随之增加。
二、部门收入总体情况说明
2023年收入总预算61,187.63万元，同比减少59,961.90万元，下降49.49%。主要原因是减少了政府性基金（土地出让金）预算61,159.32万元。具体收入如下：
（一）一般公共预算收入。根据财力和农垦发展需要，2023年一般公共财政预算收入22,518.95万元，同比增加176.92万元，增长0.79%，主要原因是中央提前下达预算安排的经费同比增加。
（二）政府性基金预算收入。2023年政府性基金预算收入18,840.68万元，同比减少61,159.32万元，下降76.45%，主要是土地计划出让面积较去年629.18亩减少350.95亩影响。
2023年农垦集团根据自治区人民政府《关于印发广西农垦国有土地资源资产化资本化实施方案的通知》（桂政办函〔2019〕24号），自治区委员会、自治区人民政府《关于进一步推进广西农垦改革发展的实施意见》（桂发〔2017〕3号）和自治区人民政府印发《关于授予自治区农垦局相关管理职能和落实有关政策实施方案的通知》（桂发〔2006〕29号）的有关规定，在南宁市的明阳工业区出让土地面积278.23亩，预计收入18,840.68万元，减去按规定扣除市、县（市、区）和自治区三级财政提留的各项资金（基金）预计0万元，自治区财政应拨款（返还）区农垦集团土地使用权出让金18,840.68万元。
政府性基金预算收入主要用于安排征地和拆迁补偿、土地开发、农村基础设施建设和其他国有土地使用权出让等支出。
（三）国有资本经营预算收入。
2023年农垦集团国有资本经营收入安排的资金为0万元。
（四）财政专户管理资金收入。
2023年财政专户管理资金收入17,328.00万元，同比增加1,020.50万元，增长6.26%，由于学生人数增加，增加学杂费收入。具体收入如下：
1.高等职业教育学费收入计划征收14,560.00万元，同比增加910万元，增长6.67%，主要受学生人数增加影响。
2.住宿费收入计划征收1,747万元，同比增加110.50万元，增长6.75%，主要受学生人数增加影响。
3.函大、电大、夜大及短训班培训费收入1000万元，同比持平。
4.利息收入20万元，同比持平。
5.事业单位国有资产处置收入1万元，同比持平。
2023年财政专户管理资金收入主要用于职业教育机构运转和事业发展支出。
（五）单位资金收入。
2023年单位资金收入2,500万元，同比持平。该收入为服务性收入2,500万元，主要来自于教学部门面向社会开展短期培训班、技术服务、咨询、科研、场地使用费等业务收入。
2023年单位资金收入主要用于职业教育事业发展支出。
（六）上年结转结余。
上年结转结余0万元，同比持平。
三、部门支出总体情况说明
2023年部门支出总预算61,187.63万元，同比减少59,961.90万元，下降49.49%。主要原因是减少了政府性基金（土地出让金）预算61,159.32万元。
部门支出总预算中，基本支出19,100.85万元，占支出总预算31.22%，同比增加3,639.44万元，增长23.54%；项目支出42,086.79万元，占支出总预算68.78%，同比减少63,601.33万元，下降60.18%。
（一）按支出功能分类科目划分，共分为6类，其中：
1.205类教育支出35,778.10万元，占支出总预算58.47%，同比增加1,059.94万元，增长3.05%，主要原因是较去年增加中央提前下达预算安排的经费。
教育支出中的基本支出14,170.11万元，同比增加437.48万元，增长3.19%；项目支出预算21,607.99万元，同比增加622.46万元，增长2.97%。
教育支出中用经费拨款安排19,535.61万元，占教育支出的54.60%；财政专户管理资金收入安排13,742.49万元，占教育支出的38.41%；单位资金收入安排2500万元，占教育支出的6.99%。
教育支出经费安排依据广西职业技术学院编报的预算编制。
2.208类社会保障和就业支出3,047.88万元，占支出总预算4.98%，同比增加48.40万元，增长1.61%，主要原因为广西职业技术学院教职员工增加，工资水平增长，按工资计提的机关事业单位养老保险缴支出和职业年金缴费支出随之增加。
社会保障和就业支出中经费拨款安排844.43万元（其中农垦集团本级336.88万元，广西职业技术学院507.55万元）；财政专户管理的收入安排2,203.45万元（广西职业技术学院）。
3.210类卫生健康支出779.14万元，占支出总预算1.27%，同比增加88.17万元，增长12.76%，主要原因一是广西职业技术学院教职员工增加，工资水平增长，按工资计提的职工基本医疗保险缴费支出随之增加；二是广西职业技术学院增加中医药专项经费等58万元。
卫生健康支出均为广西职业技术学院预算支出，其中：经费拨款安排251.96万元，财政专户管理的收入安排527.18万元。
4.212类城乡社区支出（国有土地使用权出让收入）18,840.68万元，占支出总预算30.79%，同比减少61,159.32万元，下降76.45%，主要为土地出让面积减少影响。
（1）2120801征地和拆迁补偿支出3,900.00万元
2023年安排征地和拆迁补偿支出的单位1家为明阳农场，依据土地出让面积和当地地上附着物补偿标准计算，出让面积278.23亩，计补偿费3,900.00万元。
（2）2120802土地开发支出11,273.84万元
2023年土地开发支出安排1家单位为明阳农场11,273.84万元，用于前期土地开发性支出，包括清表、管线迁移、土地管护以及进行供水、供电、排水、土地平整等基础设施建设费用。
（3）2120804农村基础设施建设支出2,441.07万元
2023年农村基础设施建设支出（支农支出）2,441.07万元，在农垦集团本级安排，全部用于乡村振兴支出。
（4）2120899其他国有土地使用权出让收入安排的支出1,225.77万元
2023年其他国有土地使用权出让收入安排的支出1,225.77万元，主要用于明阳农场公司垫付的新增建设用地有偿使用费。
5.213类农林水支出1,572.42万元，占支出总预算2.57%，同比减少48万元，下降2.96%。主要原因为广西农垦集团本级中央提前下达预算安排的项目经费同比减少48万元。
农林水支出安排依据农垦集团本级的预算编制，预算全部为项目支出,全部用财政拨款安排。
6.221类住房保障支出1,169.42万元，占支出总预算1.91%，同比增加48.92万元，增长4.37%，主要原因是广西职业技术学院教职员工增加，工资水平增长，按工资计提的住房公积金支出随之增加。其中，经费拨款安排314.54万元，财政专户管理的收入安排854.88万元。
（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算
1.基本支出预算（全口径）
基本支出预算19,100.85万元，占支出总预算31.22%，同比增加3,639.44万元，增长23.54%。主要原因为2023年根据编制要求在基本支出中安排在职在编人员绩效工资及绩效工资计提的五险两金等支出。
（1）工资福利支出预算14,199.14万元（经费拨款安排7,818.68万元，纳入财政专户的资金安排6,380.46万元），占基本支出预算74.34%，同比增加3,677.61万元，增长34.95%，主要原因为2023年在基本支出安排了在职在编人员绩效工资及绩效工资计提的五险两金等支出。
（2）商品和服务支出预算3,761.74万元，占基本支出预算19.69%，同比减少396.60万元，下降9.54%，2023年高校生均拨款纳入基本支出，在基本支出中安排了人员财政工资、绩效工资及绩效工资计提的五险两金，受生均拨款总量控制，导致2023年在基本支出中安排公用经费减少。商品和服务支出预算中用经费拨款安排3,041.06万元，用纳入财政专户管理的收入安排720.68万元。
（3）对个人和家庭的补助支出预算1,139.97万元，占基本支出预算5.97%，同比增加358.43万元，增长45.86%，主要原因为广西职业技术学院退休人员增加，及受到在职在编人员工资总额增长，其他对个人和家庭的补助支出按工资比列计提金额随之增加。
2.项目支出预算（全口径）
项目支出预算42,086.79万元，占支出总预算68.78%，同比减少63,601.33万元，下降60.18%，主要原因是减少政府性基金（土地出让金）预算61,159.32万元。
项目支出预算中，安排工资福利支出6,910.29万元；商品和服务支出4,063.05万元；资本性支出8,353.68万元（其中政府性基金3900万元）；对企业补助16,511.68万元（其中政府性基金14,940.68万元）；对个人和家庭的补助3,195.90 万元；其他支出3,052.19万元。
四、财政拨款收支预算情况说明
（一）财政拨款收入预算情况说明
2023年财政拨款收入41,359.63万元，同比减少60,982.40万元，下降59.59%，主要原因是政府性基金（土地出让金）收入预算减少。
（二）财政拨款支出预算情况说明
2023年财政拨款支出41,359.63万元，同比减少60,982.40万元，下降59.59%，主要原因是减少政府性基金（土地出让金）预算61,159.32万元。具体支出有：
1.205类教育支出预算19,535.61万元，同比增加129.60万元，增长0.67%，主要为较去年增加中央提前下达预算安排的经费。
2.208类社会保障和就业支出844.43万元，同比减少16.92万元，下降1.96%，主要为离退休人员减少影响。
3.210类卫生健康支出251.96万元，同比增加78.69万元，增长45.41%，主要为一是广西职业技术学院教职员工增加，工资水平增长，按工资计提的事业单位医疗支出随之增加，二是广西职业技术学院增加中医药专项经费等58万元。
4.212类城乡社区支出18,840.68万元（政府性基金预算），同比减少61,159.32万元，下降76.45%，主要是减少土地出让面积影响。
5.213类农林水支出1,572.42万元，同比减少48万元，下降2.96%，主要是中央提前下达财政衔接推进乡村振兴补助资金减少。
农林水支出预算中中央提前下达1,571.00万元；自治区安排1.42万元。
6.221类住房保障支出314.54万元，同比增加33.56万元，增长11.94%，主要为广西职业技术学院教职员工增加，工资水平增长，按工资计提的住房公积金随之增加。
五、一般公共预算支出情况说明
2023年安排一般公共预算拨款22,518.95万元，占支出总预算36.80%，同比增加176.92万元，增长0.79%，主要原因是中央提前下达预算安排的项目资金同比增加。
一般公共预算支出中，基本支出预算11,298.45万元，占支出总预算18.47%，同比增加68.74万元，增长0.61%；项目支出预算11,220.51万元，占支出总预算18.34%，同比增加108.19万元，增长0.97%，主要原因是中央提前下达预算安排的项目资金同比增加。
（一）按支出功能分类科目划分，共分为5类，其中：
1.205类教育支出19,535.61万元，占支出总预算31.93%，同比增加129.60万元，增长0.67%，主要为较去年增加中央提前下达预算安排的经费。
教育经费全部安排于广西职业技术学院2050305高等职业教育支出。
2.208类社会保障和就业支出844.43万元，占支出总预算1.38%，同比减少16.92万元，下降1.96%，主要为离退休人员减少影响。
具体安排为农垦集团本级2080501行政单位离退休支出336.88万元；广西职业技术学院2080502事业单位离退休支出88.17万元；广西职业技术学院2080505机关事业基本养老保险缴费支出419.38万元。
3.210类卫生健康支出251.96万元，占支出总预算0.41%，同比增加78.69万元，增长45.41%，主要为一是广西职业技术学院教职员工增加，工资水平增长，按工资计提的事业单位医疗支出随之增加，二是广西职业技术学院增加中医药专项经费等58万元。
全部安排于广西职业技术学院卫生健康支出，具体为2100409重大公共卫生服务10万元；2100601中医（民族医）药专项48万元；2101102事业单位医疗支出193.96万元。
4.213类农林水支出1,572.42万元，占支出总预算2.57%，同比减少48万元，下降2.96%，主要为中央提前下达财政衔接推进乡村振兴补助资金减少。其中：2130105农垦运行1.42万元；2130505生产发展1,571.00万元，全部为农垦集团本级的项目支出。
5.221类住房保障支出314.54万元，占支出总预算0.51%，同比增加33.56万元，增长11.94%，主要为广西职业技术学院教职员工增加，工资水平增长，按工资计提的住房公积金随之增加。
全部安排于广西职业技术学院2210201住房公积金支出。
（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算
1.基本支出预算
基本支出预算11,298.45万元，占支出总预算18.47%，同比增加68.74万元，增长0.61%，主要原因为按照2023年预算编制要求，广西职业技术学院将在基本支出中增加安排在职人员绩效工资。
基本支出预算中安排205类教育支出9,953.22万元；208类社会保障和就业支出836.73万元；210类卫生健康支出193.96万元；221类住房保障支出314.54万元，合计11,298.45万元。
（1）205类教育支出9,953.22万元，占基本支出预算88.09％，同比减少6.79万元。其中，工资福利支出6,890.80万元；商品和服务支出2,992.42万元；对个人和家庭的补助支出70万元。
教育支出（2050305高等职业教育）全部安排给广西职业技术学院正常机构运转支出。
（2）208类社会保障和就业支出836.73万元，占基本支出预算7.41％，同比增加21.28万元，主要是退休人员以及缴费基数增加影响。其中，工资福利支出419.38万元（2080505养老保险）；商品和服务支出48.64万元（2080501行政单位离退休费13.56万元、2080502事业单位离退休35.08万元）；对个人和家庭的补助支出368.71万元（2080501行政单位离退休费315.62万元、2080502事业单位离退休53.09万元）。
具体安排：农垦集团本级329.18万元；广西职业技术学院507.55万元。
（3）210类卫生健康支出193.96万元，占基本支出预算1.72％，同比增加20.69万元。主要原因是广西职业技术学院教职员工增加，工资水平增长，按工资计提的事业单位医疗支出随之增加。卫生健康支出全部安排在工资福利支出科目（2101102事业单位医疗）。
具体安排：广西职业技术学院193.96万元。
（4）221类住房保障支出314.54万元，占基本支出预算2.78％，同比增加24.64万元。主要原因是广西职业技术学院教职员工增加，工资水平增长，按工资计提的住房公积金随之增加。住房保障支出全部安排在工资福利支出科目（2210201住房公积金）。
具体安排：广西职业技术学院314.54万元。
2.项目支出预算
项目支出预算11,220.51万元，占支出总预算18.34%，同比增加108.19万元，增长0.97%，主要原因中央提前下达预算安排的项目经费同比增加。
项目支出预算中，安排205类教育支出9,582.39万元；208类社会保障和就业支出7.70万元；210类卫生健康支出58万元；213类农林水支出1,572.42万元。
六、一般公共预算基本支出情况说明
基本支出预算11,298.45万元，占一般公共预算50.17％，同比增加68.74万元，增长0.61%，主要原因是按照2023年预算编制要求，广西职业技术学院将在基本支出中增加安排在职人员绩效工资。
（一）按经济分类科目划分，共分为3类，其中：
1.工资福利支出预算7,818.68万元
工资福利支出预算7,818.68万元，占基本支出预算69.20%，同比增加616.62万元，增长8.56%，主要为广西职业技术学院本年度在教职员工增加，工资水平上涨。具体分类如下：
（1）30101基本工资2,617.05 万元，同比增加279.55万元，增长11.96%，主要原因是在教职员工增加。具体安排：广西职业技术学院2,617.05万元。
（2）30102津贴补贴4.08万元，同比增加0.1万元，增长2.51%，主要原因是在职工津贴补贴水平增长。具体安排：广西职业技术学院4.08万元。
（3）30107绩效工资4,218.42万元，同比增加233.92万元，增长5.87%，主要原因是在教职员工增加，工资水平上涨，具体安排：广西职业技术学院4,218.42万元。
（4）30108机关事业单位基本养老保险缴费419.38万元，同比增加44.74万元，增长11.94%。主要原因是在教职员工增加，工资水平上涨，计提的基本养老保险缴费随之增加。具体安排：广西职业技术学院419.38万元。
（5）30110职工基本医疗保险缴费193.96万元，同比增加20.69万元，增长11.94%，主要原因是在教职员工增加，工资水平上涨，计提的医疗保险缴费随之增加。具体安排：广西职业技术学院193.96万元。
（6）30112其他社会保障缴费18.35万元，同比增加1.96万元，增长11.96%，主要原因是在教职员工增加，工资水平上涨，计提的其他社会保障缴费随之增加。具体安排：广西职业技术学院18.35万元（失业保险13.11万元，工伤保险5.24万元）。
（8）30113住房公积金314.54万元，同比增加33.56万元，增长11.94%。主要原因是在教职员工增加，工资水平上涨，按编制内工资总额12%计算。具体安排：广西职业技术学院314.54万元。
（9）30199其他工资福利支出32.90万元，同比增加2.10万元，增长6.82%，主要原因是广西职业技术学院后勤服务聘用人员控制数经费补助标准提高。具体安排：广西职业技术学院32.90万元。
2.商品和服务支出预算3,041.06万元
商品和服务支出预算3,041.06万元，占基本支出预算26.92%，同比减少543.89万元，下降15.17%。主要原因是广西职业技术学院受生均拨款总量控制，导致2023年在基本支出中安排公用经费减少。具体开支如下：
（1）30201办公费40万元，同比持平。具体安排：广西职业技术学院40万元。
（2）30202印刷费50万元，同比持平。具体安排：广西职业技术学院50万元。
（3）30203咨询费10万元，同比持平。具体安排：广西职业技术学院10万元。
（4）30204手续费20万元，同比持平。具体安排：广西职业技术学院20万元。
（5）30205水费100万元，同比持平。具体安排：广西职业技术学院100万元。
（6）30206电费200万元，同比持平。具体安排：广西职业技术学院200万元。
（7）30207邮电费100万元，同比持平。具体安排：广西职业技术学院100万元。
（8）30211差旅费100万元，同比持平。具体安排：广西职业技术学院100万元。
（9）30213维修（护）费400万元，同比减少100万元，下降20%，主要是广西职业技术学院厉行节约，控制维修（护）费开支。具体安排：广西职业技术学院400万元。
（10）30214租赁费400万元，同比减少100万元，下降20%，主要是广西职业技术学院严控费用开支。具体安排：广西职业技术学院400万元。
（11）30218专用材料费400万元，同比持平。具体安排：广西职业技术学院400万元。
（12）30226劳务费500万元，同比增加100万元，增长25%，主要是广西职业技术学院增加外聘人员到校授课指导的劳务费影响。具体安排：广西职业技术学院500万元。
（13）30227委托业务费50万元，同比持平。具体安排：广西职业技术学院50万元。
（14）30228工会经费52.42万元，同比增加5.59万元，增长11.94%。具体安排：广西职业技术学院52.42万元。
（15）30240税金及附加费用20万元，同比持平。具体安排：广西职业技术学院20万元。
（16）30299其他商品和服务支出598.64万元，同比减少449.48万元，下降42.88%，主要是广西职业技术学院加强管理，严控费用开支。具体安排：农垦集团本级13.56万元；广西职业技术学院585.08万元。
3.对个人和家庭的补助支出预算438.71万元
对个人和家庭的补助支出预算438.71万元，占基本支出预算3.88%，同比减少3.99万元，下降0.90%。主要是离退休人员人数减少影响。具体开支如下：
（1）30301离休费173.99万元，同比减少42.10万元，下降19.48%，主要是人员减少影响。具体安排：农垦集团本级158.19万元；广西职业技术学院15.80万元。
（2）30302退休费194.72万元，同比增加18.11万元，增长10.25%，主要是退休人员人数增加影响。具体安排：农垦集团本级157.43万元；广西职业技术学院37.29万元。
（3）30399其他对个人和家庭的补助支出70万元，同比增加20万元，增长40%，主要是广西职业技术学院职工人员增长及工资水平提高，按其比例计提的其他对个人和家庭的补助支出随之增加。具体安排：广西职业技术学院70万元。
（二）按基本支出结构分类划分
按基本支出结构分类划分，可分为人员经费和公用经费预算两部分，具体为：
1、人员经费预算8,257.39万元，占一般公共预算支出基本支出预算73.08％，同比增加612.63万元，增长8.01％，主要是广西职业技术学院在基本支出中增加安排在职人员绩效工资影响。其中：工资福利支出预算7,818.68万元，占一般公共预算支出基本支出预算69.20%，同比增加616.62万元，增长8.56%；对个人和家庭的补助预算438.71万元，占一般公共预算支出基本支出预算3.88%，同比减少3.99万元，下降0.90%。
2、公用经费（商品和服务支出）预算3,041.06万元，占一般公共预算支出基本支出预算26.92％，同比减少543.89万元，下降15.17％。
七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明
我部门2023年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0万元，与上年持平，具体如下：
（一）因公出国（境）费2023年预算安排0万元，与上年持平。
（二）公务接待费2023年预算安排0万元，与上年持平。
（三）公务用车购置及运行费2023年预算安排0万元，与上年持平，其中：
公务用车购置费2023年预算安排0万元，与上年持平；
公务用车运行维护费2023年预算安排0万元，与上年持平。
八、政府性基金预算支出情况说明
2023年政府性基金预算支出18,840.68万元，同比减少61,159.32万元，下降76.45%，主要原因受新冠疫情、土地出让政策及南宁市临空经济示范区规划等多方面因素影响，减少政府性基金（土地出让金）安排。
根据自治区党委、自治区人民政府《关于深化广西农垦管理体制改革的若干意见》（桂发〔2006〕11号）、自治区人民政府印发《关于授予自治区农垦集团相关管理职能和落实有关政策实施方案的通知》（桂发〔2006〕29号）、《中共广西壮族自治区委员会 广西壮族自治区人民政府关于进一步推进广西农垦改革发展的实施意见》（桂发〔2017〕3号）及《广西壮族自治区人民政府办公厅关于印发规范自治区直属单位所属国有土地处置收入分配办法的通知》（桂政办发〔2016〕4号）的有关规定，管区土地出让总收入18,840.68万元，减去按规定扣除市、县（市、区）和自治区三级财政上解提留的各项资（基）金预计0万元，2023年自治区财政应安排区农垦集团政府性基金预算支出（国有土地使用权出让金支出）18,840.68万元。
政府性基金拨款主要用于安排征地和拆迁补偿、土地开发、农村基础设施建设和其他国有土地使用权出让等支出，由于土地出让受招拍挂时间影响很大，致使年度内土地出让过程存在很大的不确定性，造成政府性基金实际收入与预算数可能存在较大的差距（主要是短收），因此，政府性基金安排主要依据实际实现的收入作分配。
九、国有资本经营预算支出情况说明
我部门2023年部门预算无国有资本经营预算。
十、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费安排情况说明
2023年一般公共预算拨款安排行政运行经费13.56万元，同比减少0.96万元，下降6.61%，主要是离退休人员减少影响。全部安排用于其他商品和服务支出。
（二）政府采购预算安排情况说明
2023年部门预算安排的政府采购预算4,973.20万元，同比减少2,106.41万元，下降29.75%。
货物采购1,956.20万元，占政府采购预算39.33％；工程采购682万元,占政府采购预算13.71％；服务采购 2,335万元，占政府采购预算46.95％。
采购限额标准以上，200万元以下的货物和服务采购项目、400万元以下的工程采购项目，适宜由中小企业提供的采购预算1,465.28万元，面向中小企业预留金额1,465.28万元；超过200万元的货物和服务采购项目、超过400万元的工程采购项目中适宜由中小企业提供的采购预算972万元，预留972万元专门面向中小企业采购，其中：预留251.40万元面向小微企业采购。
（三）国有资产占用情况说明
纳入2023年农垦部门预算车辆编制11辆，实有车辆11辆，全部为广西职业技术学院车辆。其中：大型客车5辆，轿车5辆，经济型车1辆。
（四）重点项目预算绩效目标情况说明
具体内容详见附表《2023年度预算项目绩效目标公开表》。
第三部分：名词解释
一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分：广西农垦集团2023年部门预算报表（附后）
表一：部门收支总表
表二：部门收入总表
表三：部门支出总表
表四：财政拨款收支总表
表五：一般公共预算支出表
表六：一般公共预算基本支出表
表七：财政拨款“三公”经费支出表
表八：政府性基金预算支出表
表九：国有资本经营预算支出表
表十：项目绩效目标公开表
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